Brutto-Netto-Rechner für Selbstständige

Ledig und ohne Kinder zahlst du bei 60.000 € Gewinn rund 9.626 € Einkommensteuer, Solidaritätszuschlag fällt noch keiner an. Bist du gesetzlich versichert, gehen rund 12.660 € an die Kranken- und Pflegeversicherung. Dir bleiben rund 37.714 €. Gerechnet als Freiberufler, ohne Kirchensteuer.

Ledig als Freiberufler mit 60.000 € Gewinn rund 9.624 € im Jahr für Einkommensteuer und Soli, also rund 802 € im Monat. Der Rechner zeigt dir den Betrag für deine Zahlen. Die Krankenversicherung zahlst du zusätzlich jeden Monat an deine Kasse. Als Gewerbetreibender kommt die Gewerbesteuer nach Anrechnung dazu. Die Umsatzsteuer aus deinen Rechnungen legst du getrennt zurück.

Von deinen Einnahmen ziehst du die Betriebsausgaben ab und erhältst den Gewinn. Davon gehen Vorsorgeaufwendungen wie Kranken- und Pflegeversicherung ab. Auf den Rest wendest du den Einkommensteuertarif 2026 an: Bis 12.348 € bleibt das Einkommen steuerfrei, danach steigt der Steuersatz von 14 auf 42 %, ab 277.826 € gilt 45 %. Liegt die Einkommensteuer über 20.350 € (bei Ehepaaren 40.700 €), kommt der Solidaritätszuschlag dazu.

Freiberufler wie Ärzte, Anwälte, Journalisten oder Übersetzer (§ 18 EStG) zahlen keine Gewerbesteuer. Gewerbetreibende zahlen sie auf den Gewinn über dem Freibetrag von 24.500 €: 3,5 % davon mal Hebesatz der Gemeinde. Das Vierfache dieses Messbetrags wird auf die Einkommensteuer angerechnet (§ 35 EStG), bis zu einem Hebesatz von 400 % gleicht das die Gewerbesteuer meist ganz aus. Wähle im Rechner „Gewerbetreibend“, dann rechnet er beides ein.

Gewinn ist Umsatz minus Betriebsausgaben. Als Freiberufler oder kleiner Gewerbetreibender ermittelst du ihn meist mit der Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR, § 4 Abs. 3 EStG): Einnahmen und Ausgaben zählen in dem Jahr, in dem das Geld fließt. Private Kosten, die Einkommensteuer und die Gewerbesteuer mindern den Gewinn nicht.

Die Seite ist für Freiberufler, Solo-Selbstständige und andere selbstständig tätige Personen in Deutschland gedacht, die ihre voraussichtliche Einkommensteuer grob einordnen möchten.

Nein. Die interaktive Berechnung gibt eine fundierte Orientierung, ersetzt aber weder den Steuerbescheid noch die Prüfung individueller Sonderfälle durch offizielle Quellen oder steuerliche Beratung.

Am hilfreichsten sind Jahresumsatz, abzugsfähige Betriebsausgaben, weitere Einkünfte, bereits geleistete Vorauszahlungen und besondere persönliche Faktoren wie Versicherungen oder Freibeträge.

Für Selbstständige ist der steuerlich relevante Ausgangspunkt in der Regel nicht der reine Umsatz, sondern der Gewinn nach Betriebsausgaben. Deshalb ist eine saubere Trennung zwischen Einnahmen und Kosten entscheidend.

Einkommensteuer nach dem Tarif 2026, Solidaritätszuschlag, für Gewerbetreibende die Gewerbesteuer mit Anrechnung, sowie gesetzliche Kranken- und Pflegeversicherung: 14 % ermäßigter Beitragssatz, 2,9 % durchschnittlicher Zusatzbeitrag und 3,6 % Pflegeversicherung, ohne Kinder 4,2 %. Nicht enthalten sind Kirchensteuer, Umsatzsteuer, Rentenversicherung und private Krankenversicherung.