Steuern für GmbH und UG, ohne Kanzlei

Körperschaftsteuer mit 15 % plus 5,5 % Solidaritätszuschlag, zusammen 15,825 %, und Gewerbesteuer mit 3,5 % mal dem Hebesatz der Gemeinde, ab dem ersten Euro Gewinn. Bei 100.000 € Gewinn und 400 % Hebesatz sind das 15.825 € plus 14.000 €, zusammen rund 30 %. Dazu kommen die Umsatzsteuer und, sobald jemand Gehalt bekommt, die Lohnsteuer.

Jedes Jahr die Körperschaftsteuererklärung, die Gewerbesteuererklärung, die Umsatzsteuererklärung und die E-Bilanz, im laufenden Jahr die UStVA und je nach Geschäft ZM und Lohnsteuer-Anmeldung. Norman erstellt alle aus deiner Buchhaltung, und du reichst sie direkt aus der App per ELSTER ein.

Ja. Für GmbH und UG gibt es keine Pflicht zum Steuerberater. Norman erstellt Jahresabschluss, E-Bilanz, Körperschaft- und Gewerbesteuer aus deinen Buchungen, und du reichst sie direkt beim Finanzamt ein, im Max-Tarif für 39 € im Monat bei jährlicher Zahlung.

Der Max-Tarif kostet 468 € im Jahr und enthält UStVA, ZM, Jahresabschluss mit E-Bilanz, Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuererklärung; die laufende Buchhaltung ist kostenlos. Beim Steuerberater kostet die Buchhaltung meist 200 bis 800 € im Monat, der Abschluss einer kleinen GmbH nach der Gebührenordnung 512 bis 2.048 € netto dazu.

Für 2025 bis zum 31. Juli 2026, mit Steuerberater bis zum 1. März 2027 (§ 149 AO). Für 2026 bis zum 2. August 2027, weil der 31. Juli ein Samstag ist, mit Steuerberater bis zum 29. Februar 2028. Die UStVA ist am 10. des Folgemonats oder Folgequartals fällig, mit Dauerfristverlängerung einen Monat später.

Ja. Norman berechnet UStVA und ZM aus deinen Buchungen, und du reichst sie mit einem Klick per ELSTER ein. Du musst keine Kennzahl selbst suchen.

Ja, und auch für Angestellte. Du hinterlegst Gehalt, Steuerklasse und Versicherung einmal. Norman rechnet die Lohnsteuer nach dem amtlichen Programmablaufplan und die Sozialversicherungsbeiträge, übermittelt die Lohnsteuer-Anmeldung und bezahlt Gehälter, Beiträge und Lohnsteuer in einer Überweisung. Lohn & Gehalt ist Teil des Max-Tarifs.

Ja. Norman exportiert deine Buchungen im DATEV-Format, und dein Steuerberater bekommt einen eigenen Zugang. So prüft er den Abschluss mit strukturierten Daten, statt Belege nachzufordern.

Norman erstellt für Kleinstkapitalgesellschaften die verkürzte Bilanz nach § 326 Abs. 2 HGB als PDF. Die lädst du auf der Publikations-Plattform hoch, damit ist die Offenlegung erledigt.