SKR wählen und ein Konto anlegen

Der Kontenplan ist der Kontenstamm deiner Gesellschaft. Eine Kontonummer hat ihre Bedeutung immer zusammen mit dem SKR und dem wirtschaftlichen Zweck.

Kontenrahmen wählen oder erkennen lassen

1. Öffne Buchhaltung → Hauptbuch → Kontenplan.
2. Prüfe, ob SKR03 oder SKR04 aktiv ist.
3. Übernimmst du bestehende Bücher, nutze den Verweis auf Eröffnung & Migration. Dort kann Norman den Kontenrahmen aus DATEV-Unterlagen erkennen. Du musst ihn nicht vorher erraten.
4. Vergleiche den Vorschlag mit deinen Unterlagen, bevor du einen Wechsel bestätigst.

Ein SKR-Wechsel benennt Konten nicht einfach um. Eigene Konten bleiben erhalten, aber bestehende Transaktionszuordnungen werden nicht garantiert automatisch auf entsprechende Codes übertragen. Prüfe historische Zuordnungen und Berichte. Wechsle nicht den SKR, nur damit eine fehlende Nummer erscheint.

Konto anlegen

1. Suche zuerst nach Code oder Name. Entferne Status- und Herkunftsfilter, damit du ein ausgeblendetes Konto nicht für ein fehlendes hältst.
2. Wähle Konto hinzufügen.
3. Trage Code und einen aussagekräftigen Namen ein. Übernimm führende Nullen aus deinen Unterlagen.
4. Wähle den passenden Kontotyp: Aktivkonto, Verbindlichkeit, Eigenkapital, Ertrag oder Aufwand. Ein Bankkonto oder Gebäude ist nicht allein deshalb Aufwand, weil Geld ausgegeben wurde.
5. Prüfe Verfügbar in. Konten mit Nur Hauptbuch gehören zu den Büchern, aber nicht zur täglichen Kategorieauswahl. Aktiv- und Verbindlichkeitskonten sind nur im Hauptbuch verfügbar.
6. Prüfe die E-Bilanz-Zuordnung für das betroffene Jahr. Fehlt eine passende Standardposition, folge der Zuordnungsanleitung.
7. Speichere und suche das Konto erneut. Kontrolliere Typ, Sichtbarkeit und Zuordnungsstatus.

Das Anlegen eines Kontos erfasst keinen Anfangsbestand, verbindet keine Bank und verschiebt keine vorhandenen Transaktionen.

Konto ausblenden oder wiederverwenden

Nutze den Sichtbarkeitsschalter, wenn ein Konto nicht mehr in Auswahllisten erscheinen soll. Historische Buchungen werden dadurch nicht gelöscht. Existiert das Konto bereits ausgeblendet, prüfe es und blende es bei Bedarf wieder ein, statt es doppelt anzulegen. Löschen ist kein Reparaturweg für gebuchte Historie.

Weiter: Anfangsbestände übernehmen oder Bankkonto zuordnen.