Brutto-Netto 2026: So berechnest du dein Nettogehalt

Von 4.000 € brutto im Monat bleiben 2026 in Steuerklasse I rund 2.605,50 € netto, wenn du keine Kinder hast und keine Kirchensteuer zahlst. Den Rest teilen sich Finanzamt und Sozialversicherung. Für deine eigenen Zahlen nutze den Brutto-Netto-Rechner: Er rechnet mit der amtlichen Formel des Bundesfinanzministeriums und zeigt auch, was dein Arbeitgeber zusätzlich zahlt.

Schnellantwort

• Netto ist Brutto minus Steuern minus Sozialabgaben. Die Steuern sind Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer. Die Sozialabgaben sind Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung.
• Die Steuerklasse ändert nur die Steuer. Die Sozialabgaben bleiben gleich.
• Als Faustregel bleiben bei mittleren Gehältern 60 bis 70 % netto. Mit höherem Gehalt sinkt der Anteil.
• Dein Arbeitgeber zahlt rund 24 % auf dein Brutto obendrauf. Bei 4.000 € kostet dich deine Stelle die Firma rund 4.950 € im Monat.

Die Abzüge bei 4.000 € brutto

Beispiel 2026: Steuerklasse I, kinderlos, 36 Jahre, keine Kirchensteuer, gesetzlich versichert mit dem durchschnittlichen Zusatzbeitrag von 2,9 %.

Lohnsteuer und Steuerklassen

Die Lohnsteuer behält der Arbeitgeber jeden Monat ein und meldet sie mit der Lohnsteuer-Anmeldung ans Finanzamt. Die Höhe hängt von deinem Gehalt und deiner Steuerklasse ab. Die Steuerklasse ändert nichts an deiner Jahressteuer: Mit der Steuererklärung gleicht das Finanzamt zu viel oder zu wenig gezahlte Lohnsteuer aus.

Steuerklasse II gilt hier mit einem Kinderfreibetrag; mit Kind sinkt auch die Pflegeversicherung, weil der Kinderlosenzuschlag wegfällt. Steuerklasse VI gilt für einen Zweitjob und hat den höchsten Abzug.

Sozialversicherung 2026: Sätze und Grenzen

Die Beiträge teilen sich Arbeitnehmer und Arbeitgeber meist zur Hälfte.

Über der Beitragsbemessungsgrenze steigen die Beiträge nicht weiter. Deshalb wächst dein Netto bei hohen Gehältern schneller als bei mittleren. Eltern zahlen ab dem zweiten Kind unter 25 Jahren je Kind 0,25 Prozentpunkte weniger Pflegeversicherung, bis zum fünften Kind. In Sachsen tragen Beschäftigte einen höheren Anteil an der Pflegeversicherung.

Netto-Tabelle 2026

Steuerklasse I, kinderlos, keine Kirchensteuer, Zusatzbeitrag 2,9 %.

Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag

Die Kirchensteuer beträgt 8 % der Lohnsteuer in Bayern und Baden-Württemberg und 9 % in allen anderen Ländern. Bei 4.000 € in Steuerklasse I sind das in Nordrhein-Westfalen 47,20 € im Monat, dein Netto sinkt auf 2.558,30 €.

Den Solidaritätszuschlag zahlen seit 2021 nur noch Beschäftigte mit hoher Lohnsteuer. In Steuerklasse I fällt er bei 6.000 € noch nicht an, bei 8.000 € sind es 13,62 € im Monat. Mehr dazu im Artikel zum Solidaritätszuschlag.

Minijob und Midijob

Bis 603 € im Monat ist eine Stelle 2026 ein Minijob. Du zahlst keine Lohnsteuer, wenn der Arbeitgeber die Pauschalsteuer übernimmt, und nur 3,6 % Rentenversicherung, wenn du dich nicht davon befreien lässt. Von 500 € bleiben so 482 €.

Zwischen 603,01 € und 2.000 € liegt der Übergangsbereich, der Midijob. Hier zahlst du reduzierte Sozialabgaben, die bis 2.000 € auf den vollen Satz steigen. Von 1.500 € brutto bleiben in Steuerklasse I rund 1.210,58 € netto. Was Arbeitgeber bei Minijobs beachten müssen, steht im Artikel Minijob in der GmbH anmelden.

Was der Arbeitgeber zusätzlich zahlt

Zum Brutto kommen die Arbeitgeberanteile der Sozialversicherung, die Umlagen U1 und U2 und die Insolvenzgeldumlage. Bei 4.000 € brutto sind das 953,60 € im Monat, die Stelle kostet die Firma also 4.953,60 €. Gerechnet mit U1 2,1 % und U2 0,44 %; diese Sätze legt jede Krankenkasse selbst fest.

Führst du eine GmbH oder UG, rechnet Norman die Gehälter für dich ab: Geschäftsführung und Angestellte mit festem Monatsgehalt, Lohnabrechnungen, die Lohnsteuer-Anmeldung per ELSTER und die Lohnbuchungen direkt im Hauptbuch. Die Lohnabrechnung ist kostenpflichtig. Einen Vergleich der Lohnprogramme findest du im Artikel Lohnabrechnung-Software für GmbH.

FAQ

Wie viel Netto bleibt von 3.000 € brutto? In Steuerklasse I ohne Kinder und Kirchensteuer bleiben 2026 rund 2.054,42 € netto. Mit Kirchensteuer, Kindern oder einer anderen Steuerklasse ändert sich der Betrag; der Brutto-Netto-Rechner rechnet ihn für dich aus.

Welche Steuerklasse hat das höchste Netto? Steuerklasse III. Sie lohnt sich für Ehepaare, wenn ein Partner deutlich mehr verdient; der andere Partner hat dann Steuerklasse V. Über das Jahr gleicht die Steuererklärung die Unterschiede aus.

Warum zahle ich mehr Pflegeversicherung als meine Kollegen? Ab 23 Jahren zahlen Kinderlose 0,6 Prozentpunkte Zuschlag. Eltern zahlen ab dem zweiten Kind unter 25 Jahren weniger.

Was ist der Unterschied zwischen Brutto und Arbeitgeberkosten? Brutto ist dein vertragliches Gehalt. Die Arbeitgeberkosten enthalten zusätzlich die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung und die Umlagen, bei 4.000 € brutto rund 950 € im Monat.

Ist der Rechner verbindlich? Nein. Er rechnet mit der amtlichen Formel und den Sätzen für 2026, ersetzt aber keine Lohnabrechnung und keine Steuerberatung.