Norman

Fragebogen-Ausfüllhilfe

Beantworte ein paar Fragen zu deiner Gründung. Du bekommst die passenden Angaben für die folgenreichen Felder im Fragebogen zur steuerlichen Erfassung, mit Frist und Checkliste.

Angaben ermitteln

Deine Gründung

Rechtsform

Netto, ohne Umsatzsteuer.

Deine Angaben für den Fragebogen

Abgabe bis

01.11.2026

Einen Monat nach Beginn der Tätigkeit (§ 138 AO). Die Steuernummer kommt meist nach vier bis acht Wochen.

  • Kleinunternehmerregelung

    Möglich, aber Regelbesteuerung empfohlen

    Unternehmen ziehen deine Umsatzsteuer ohnehin als Vorsteuer ab, und auf deine Anschaffungen bekommst du Vorsteuer nur mit Regelbesteuerung zurück.

  • Versteuerung

    Ist-Versteuerung beantragen

    Du zahlst die Umsatzsteuer erst, wenn der Kunde bezahlt hat, nicht schon bei Rechnungsstellung. Das schont die Liquidität.

  • Umsatzsteuer-Voranmeldung

    Voraussichtlich vierteljährlich

    Bei bis zu 9.000 € Umsatzsteuer im Jahr reichst du sie vierteljährlich ein, jeweils am 10. nach Quartalsende. Für 2027 verlangt der Gesetzeswortlaut auch von Gründern aus 2026 monatliche Voranmeldungen; eine Klarstellung der Finanzverwaltung steht aus.

  • USt-IdNr.

    Nicht nötig

    Du kannst sie später beim Bundeszentralamt für Steuern beantragen, wenn du Kunden in der EU bekommst.

  • Gewinnermittlung

    Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR)

    Solange der Umsatz 800.000 € und der Gewinn 80.000 € nicht übersteigt, reicht die EÜR.

  • Gewinnschätzung und Vorauszahlungen

    Einkommensteuer etwa 2.501 € im Jahr, Vorauszahlungen etwa 625 € pro Quartal

    Das Finanzamt setzt Vorauszahlungen aus deiner Gewinnschätzung fest, fällig am 10. März, Juni, September und Dezember. Zu hoch gebundenes Geld fehlt im ersten Jahr, zu niedrig führt zu Nachzahlungen. Die Schätzung ist für Alleinstehende ohne Kinder.

  • Gewerbesteuer

    Voraussichtlich ja

    Über dem Freibetrag von 24.500 € setzt die Gemeinde Gewerbesteuer und Vorauszahlungen fest. Einen großen Teil rechnest du auf die Einkommensteuer an.

Das brauchst du zum Ausfüllen

  • Steuer-ID und Geburtsdatum
  • Bankverbindung für das Finanzamt
  • Gewerbeanmeldung
  • Einkünfte der letzten drei Jahre
  • Die Schätzungen oben
Fragebogen mit Norman ausfüllen und senden

Kostenlos, ohne eigenes ELSTER-Zertifikat. Norman prüft die Pflichtfelder und übermittelt den Fragebogen ans Finanzamt.

Keine Steuerberatung. Die Angaben im Fragebogen sind Schätzungen; du kannst sie später beim Finanzamt anpassen.

Fragebogen online ausfüllen und senden

Norman führt dich durch jedes Feld, prüft die Angaben und übermittelt den Fragebogen per ELSTER. Kostenlos.

Kostenlos ausfüllen

So läuft die steuerliche Erfassung

Gewerbe anmelden

Gewerbetreibende melden sich zuerst beim Gewerbeamt an. Freiberufler überspringen diesen Schritt.

Fragebogen abgeben

Innerhalb eines Monats nach Beginn der Tätigkeit, elektronisch an das Finanzamt.

Steuernummer erhalten

Meist nach vier bis acht Wochen. Mit ihr stellst du ordnungsgemäße Rechnungen aus.

Voranmeldungen und Vorauszahlungen

Das Finanzamt legt fest, wie oft du Umsatzsteuer anmeldest und welche Vorauszahlungen du leistest.

Die Felder, die dich später Geld kosten können

Kleinunternehmerregelung: Keine Umsatzsteuer auf Rechnungen, dafür keine Vorsteuer zurück. Seit 2025 bis 25.000 € Umsatz im Vorjahr und 100.000 € im laufenden Jahr, im Gründungsjahr 25.000 € ohne Hochrechnung auf ein volles Jahr.

Ist-Versteuerung: Umsatzsteuer erst zahlen, wenn der Kunde bezahlt hat. Bis 800.000 € Umsatz möglich, als Freiberufler unabhängig vom Umsatz.

Gewinnschätzung: Daraus setzt das Finanzamt die Vorauszahlungen fest. Zu hoch bindet Geld, zu niedrig führt zu Nachzahlungen.

USt-IdNr.: Nur nötig für Geschäfte mit Unternehmen in anderen EU-Ländern. Du beantragst sie im Fragebogen mit.

FAQ

Bis wann muss ich den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung abgeben?

Innerhalb eines Monats nach Beginn der Tätigkeit (§ 138 AO). Gewerbetreibende bekommen nach der Gewerbeanmeldung oft eine Aufforderung vom Finanzamt, darauf warten musst du aber nicht.

Soll ich Kleinunternehmer werden?

Wenn deine Kunden vor allem Privatleute sind und du zum Start wenig kaufst, spart die Kleinunternehmerregelung Aufwand. Arbeitest du für Unternehmen oder investierst du zum Start, ist die Regelbesteuerung meist besser, weil du die Vorsteuer zurückbekommst.

Wie hoch sollte ich den Gewinn schätzen?

Realistisch, nach deinen Planzahlen. Das Finanzamt setzt daraus die Vorauszahlungen fest. Weicht der Gewinn später stark ab, kannst du die Vorauszahlungen formlos anpassen lassen.

Was ist der Unterschied zwischen Ist- und Soll-Versteuerung?

Bei der Ist-Versteuerung zahlst du die Umsatzsteuer, wenn der Kunde zahlt, bei der Soll-Versteuerung schon für den Monat, in dem du die Rechnung stellst. Die Ist-Versteuerung musst du im Fragebogen beantragen.

Kann ich den Fragebogen ohne eigenes ELSTER-Konto abgeben?

Ja. Der Fragebogen muss elektronisch ans Finanzamt. Über Norman geht das ohne eigenes ELSTER-Zertifikat, kostenlos für Einzelunternehmen, Freiberufler, GmbH und UG.

Brauche ich eine USt-IdNr.?

Nur für Geschäfte mit Unternehmen in anderen EU-Ländern, etwa für Rechnungen mit Reverse Charge. Du kannst sie im Fragebogen mitbeantragen oder später beim Bundeszentralamt für Steuern.