Сравнение бухгалтерских программ 2026: самозанятые и GmbH

Главное

• Самозанятые: За EÜR и UStVA в 2026 году вы платите от 155 € до 359 € нетто в год. В Norman вы платите от 108 € в год, подоходный налог включён.
• UG и GmbH: Компания всегда ведёт двойную запись и составляет баланс, какой бы маленькой она ни была (§ 238 HGB, § 13 абз. 3 GmbHG). В Norman двойная запись бесплатна. Max с годовой отчётностью, E-Bilanz, корпоративным и промысловым налогом стоит 468 € в год.
• Налоговый консультант: Текущая бухгалтерия стоит 200–800 € в месяц, годовая отчётность GmbH 1 500–5 000 € в год.
• Kleinunternehmer: До 25 000 € оборота в прошлом году и 100 000 € в текущем (§ 19 UStG) вы не подаёте UStVA. Norman Klein стоит 108 € в год вместе с EÜR и подоходным налогом.
• EÜR только для индивидуальных предпринимателей: Фрилансеры (Freiberufler) всегда подают EÜR, владельцы Gewerbe пока не превысят 800 000 € оборота или 80 000 € прибыли в год (§ 141 AO). Для UG и GmbH этот порог не действует.
• Электронные счета: Принимать их нужно с 2025 года. С 2027 года выставлять их обязаны те, у кого оборот прошлого года выше 800 000 €, с 2028 года все, кроме Kleinunternehmer.

Самозанятые: сколько стоит бухгалтерская программа в 2026 году

Большинство сравнений показывают стартовую цену. Но для налогов почти всегда нужен тариф выше. В таблице указан тариф, который закрывает ваш случай, и цена за целый год.

Цены нетто по прайс-листу без акций, по состоянию на октябрь 2026 года, со страниц цен поставщиков. Lexware Office считает помесячно, остальные при годовой оплате. «Не указан» значит: на странице цен нет декларации по подоходному налогу. Norman работает в браузере и на русском.

Бросаются в глаза две вещи. Во-первых, бесплатный вход у большинства поставщиков — это программа для счетов: EÜR и UStVA есть только в платном тарифе. Во-вторых, налоговый охват часто заканчивается на UStVA. Для подоходного налога нужна вторая программа или консультант, и прибыль из EÜR вы переносите вручную.

По поставщикам: Norman и Lexware Office, и sevDesk, и Accountable, и BuchhaltungsButler, и Sorted.

Пример: год фрилансера с НДС

Лена — дизайнер, платит НДС и подаёт UStVA раз в квартал. За год: 4 предварительные декларации, годовая декларация по НДС, EÜR и декларация по подоходному налогу.

Подписка — производственный расход. При предельной ставке 30 % 252 € в год обходятся Лене после налогов примерно в 176 €. Где проходит граница с консультантом, разбираем в статье налоговый консультант или программа.

UG и GmbH: бухгалтерская программа с балансом и E-Bilanz

UG или GmbH считается торговым обществом (§ 13 абз. 3 GmbHG) и обязана вести двойную запись (§ 238 HGB). Освобождение для малого бизнеса в § 241a HGB действует только для индивидуальных коммерсантов. Поэтому программы, которые заканчиваются на EÜR, не подходят, даже в первый год после регистрации.

Что программа должна уметь для компании:

• двойная запись по SKR03 или SKR04 с главной книгой и реестром основных средств
• UStVA и сводная декларация (ZM)
• годовая отчётность с балансом и GuV, для малой GmbH не позже 6 месяцев после конца года (§ 264 абз. 1 HGB)
• E-Bilanz в Finanzamt (§ 5b EStG), плюс декларации по корпоративному, промысловому налогу и годовому НДС
• публикация в реестре компаний (Unternehmensregister) не позже 12 месяцев после конца года (§ 325 HGB)
• расчёт зарплаты, как только директор получает оклад

Годовую отчётность, E-Bilanz, корпоративный и промысловый налог в этом сравнении сам составляет только Norman. С Lexware Office, sevDesk и другими программами это делает канцелярия, и ей вы платите отдельно.

Так устроены тарифы Norman для UG и GmbH:

При годовой оплате, по состоянию на октябрь 2026 года.

Пример: малая GmbH

У GmbH с ежемесячной UStVA и окладом директора три пути через год:

Цифры по консультанту взяты из нашего обзора стоимости налогового консультанта для GmbH. В Max Norman составляет баланс, GuV и расшифровку счетов из главной книги, вы отправляете E-Bilanz прямо из приложения, а для публикации Norman создаёт сокращённый баланс в PDF. Как это устроено, показано на странице годовой отчётности. Отдельные программы для GmbH сравниваются в статье бухгалтерские программы для GmbH.

Какая программа подходит вам?

Главная развилка — правовая форма, затем статус по НДС. Дальше решают объём документов, язык и наличие сотрудников.

Таблица Excel — не альтернатива. Записи в ней меняются без журнала, поэтому она не соответствует GoBD.

На что смотреть при сравнении

Что программа проводит сама. Больше всего времени уходит не на форму, а на категоризацию каждой банковской транзакции и сопоставление чеков. Спросите: предлагает ли программа категорию и ставку НДС и учится ли на ваших исправлениях?

Что можно подать напрямую. Проверьте для каждой декларации, отправляет ли программа её через ELSTER или только создаёт файл. У самозанятых это UStVA, годовой НДС, EÜR и подоходный налог, у UG и GmbH ещё E-Bilanz, корпоративный и промысловый налог. Всё из одной программы значит, что цифры сходятся.

Цена для вашего случая. Возьмите тариф, который закрывает ваши налоги, и умножьте на двенадцать. Стартовые цены 3,95 € или скидка 50 % в первый год действуют только в начале.

Подходит ли она к вашему графику. В нашем анализе примерно 5 000 активных часов бухгалтерии почти 1 000 самозанятых (январь 2025 по июнь 2026) каждый второй час приходится на время вне промежутка понедельник–пятница, 8–18 часов. На воскресенье приходится 12 % часов. Программа, которая работает в телефоне и сама показывает открытые задачи, подходит к такой жизни лучше настольной. Данные получены от самозанятых, которые ведут учёт в цифровом виде; подробнее в исследовании бухгалтерия после работы.

Работает ли ИИ на самом деле. В нашем анализе структуры расходов (расходы с июля 2025 по июнь 2026, от соло-самозанятых до UG и GmbH) 78 % компаний платят за софт, в медиане около 330 € в квартал. В третьем квартале 2025 года за ИИ платила чуть больше чем каждая четвёртая компания, через год почти четыре из десяти. Анализ охватывает компании, которые работают в цифровом виде, поэтому доля софта — верхняя граница. Если вы уже платите за ИИ, ваша бухгалтерия тоже должна его использовать.

Обязанности 2026 и 2027 годов, которые должна выполнять программа

В Norman вы выставляете электронные счета бесплатно и без лимита, в том числе на бесплатном тарифе.

Как вести бухгалтерию в Norman

Как самозанятый

1. Зарегистрируйтесь бесплатно. В налоговых настройках аккаунта укажите, Kleinunternehmer вы или платите НДС, и подаёте ли UStVA ежемесячно или ежеквартально.
2. Подключите банк или переезжайте. Подключите бизнес-счёт в разделе банковских счетов. Если вы переходите из sevdesk, Lexware Office, Accountable или Sorted, портал миграции переносит контакты, счета и, в зависимости от поставщика, чеки.
3. Загружайте чеки. Загружайте счета в разделе документов или сканируйте их в приложении. ИИ-бухгалтер распознаёт их, сопоставляет с платежом и предлагает категорию и ставку НДС.
4. Включите налоговый автопилот. Norman составляет каждую UStVA, проверяет весь период, отправляет её через ELSTER в один клик и попутно ищет, как снизить ваши налоги.
5. Подайте годовые декларации. EÜR, годовая декларация по НДС и подоходный налог строятся из тех же книг, и вы подаёте их прямо из раздела налогов.

Бухгалтерия и электронные счета ничего не стоят. За подачу вы платите от 9 € в месяц при годовой оплате. Как это выглядит каждый день, показано на странице ИИ-бухгалтерии.

Как UG или GmbH

1. Настройте книги. В настройке бухгалтерии выберите SKR03 или SKR04. Если вы переходите из DATEV или другой системы, перенесите начальные остатки через открытие и миграцию.
2. Подключите банк. Norman автоматически и бесплатно сверяет ваш бизнес-счёт.
3. Доверьте проводки. ИИ-бухгалтер проводит чеки и платежи двойной записью по счетам вашего плана счетов. Вы проверяете предложения в разделе транзакций.
4. UStVA и зарплата. В Max Norman составляет каждую UStVA, а вы подаёте её прямо из приложения. Зарплата директоров и сотрудников идёт в той же системе.
5. Годовая отчётность и E-Bilanz. Norman составляет баланс и GuV из главной книги, а вы отправляете E-Bilanz и декларации по корпоративному, промысловому налогу и годовому НДС прямо из приложения.

Двойная запись, сверка банка и электронные счета ничего не стоят. Годовая отчётность, E-Bilanz и все налоги компании стоят 39 € в месяц при годовой оплате. Подробнее на странице Norman для GmbH.

Мнение эксперта

Мы создавали Norman с упором на простоту и автоматизацию. Вы должны тратить на Norman как можно меньше времени, а когда вы входите в систему, должно быть абсолютно ясно, что нужно сделать и почему.

Переезд в Norman

• Переходите в любой момент: Переехать можно и посреди года. Если вы переходите из sevDesk, Lexware Office, Accountable или Sorted, портал миграции перенесёт ваши данные.
• Экспорт: Выгрузите проводки, чеки и счета из старой программы до отмены подписки.
• Начальные остатки у UG и GmbH: Перенесите вступительный баланс и сальдо до импорта банковских операций в новой программе.
• Хранение: Храните экспорт 10 лет для книг и 8 лет для документов.
• Пересекающиеся периоды: В новой программе импортируйте банковские операции только с того периода, который старая уже не покрывает.

Если вы собираетесь вести учёт сами, начните с самостоятельной бухгалтерии. Если главное для вас счета, читайте сравнение программ для счетов.

Стартовая книга для твоего бизнеса в Германии

Бесплатная книга: регистрация, бухгалтерия, первый счёт и налоги, плюс налоговый календарь, чек-лист вычетов и шаблон счёта.

E-mail *

Company website

Я хочу получить книгу и согласен(на), что Norman будет присылать мне письма с советами и информацией о продукте. Подробности в политике конфиденциальности. Отписаться можно в любой момент. *

Получить книгу бесплатно