Зафиксируйте выручку и период
Возьмите один понятный период, обычно текущий или планируемый налоговый год, и выручку именно за этот период.
Налоговый калькулятор для самозанятых в Германии
Сколько останется от прибыли в 2026 году? Калькулятор оценит подоходный налог, солидарный сбор и медицинскую страховку для самозанятых в Германии.
Подготовьте оценку
Налоговый калькулятор для самозанятых: подоходный налог 2026
Используйте встроенный калькулятор прямо на этой странице, чтобы смоделировать доход, расходы и семейный статус для примерной оценки подоходного налога в Германии.
Ваша ситуация
Примечание: Расчёт основан на ряде допущений и использует средние ставки. Результаты — это оценка, а не точные цифры.
Оценка налога и оставшейся прибыли
💼 Налогооблагаемая прибыль
- Годовой доход€50 000
- Расходы€5 000
€45 000
💸 К уплате
- Государственная медицинская страховка (21.10%)€9 495
- Подоходный налог (12.94%)€5 821
- Солидарный сбор (0.00%)€0
€15 316
💰 У вас остаётся
€29 684
Подоходный налог для самозанятых: примеры для прибыли 30 000, 60 000 и 90 000 €
Не в браке, без детей, государственная медицинская страховка, без церковного налога. Цифры рассчитаны калькулятором выше по ставкам 2026 года.
| Прибыль 30 000 € | Прибыль 60 000 € | Прибыль 90 000 € | |
|---|---|---|---|
| Медицинская страховка и страхование ухода | 6 330 € | 12 660 € | 14 717 € |
| Подоходный налог | 2 501 € | 9 626 € | 20 483 € |
| Солидарный сбор | 0 € | 0 € | 16 € |
| Всего | 8 831 € | 22 286 € | 35 216 € |
| У вас остаётся | 21 169 € | 37 714 € | 54 784 € |
Кому эта страница помогает больше всего
Фокус намеренно на планировании налогов для самозанятых в Германии, а не на универсальном калькуляторе зарплатных налогов.
Фрилансеры с неровной прибылью
Если доход меняется от месяца к месяцу, нужен взгляд на весь год, а не на ощущения. Эта страница рассчитана на такое планирование.
Самозанятые с реальными расходами на бизнес
Если вы аккуратно учитываете софт, оборудование, поездки и другие вычитаемые расходы, оценка становится заметно полезнее.
Основатели на этапе планирования
Даже до окончательного старта эта структура помогает понять, какие цифры нужны для реалистичной оценки налогов.
Какие цифры собрать перед расчётом
Слабые оценки чаще всего возникают из-за неясных исходных данных, а не из-за формулы. Такой порядок делает расчёт точнее.
Отделите вычитаемые расходы
Полезная цифра прибыли получается, только когда расходы на бизнес чётко отделены от личных трат.
Добавьте другие доходы и особые факторы
Дополнительные доходы, страховки и особые личные обстоятельства могут заметно изменить итоговый налог.
Проверьте авансовые платежи
Если авансовые платежи уже назначены, учитывайте их в общей картине, чтобы планирование не искажалось дважды.
Как читать оценку
Полезный калькулятор не только выдаёт цифру, но и показывает, насколько ей можно доверять.
Оценка, а не налоговое уведомление
Результат нужен для планирования. Он не заменяет официальное налоговое уведомление и разбор сложных особых случаев.
Profit matters more than cash in the bank
У самозанятых денежный поток часто неравномерный. Для налогового планирования важна прибыль, остающаяся после вычета расходов.
Официальные источники остаются ориентиром
Перед окончательными решениями сверяйте оценку с действующими официальными правилами, своими уведомлениями и, при необходимости, с консультантом.
FAQ
Сколько налогов платит самозанятый при прибыли 60 000 €?
Если вы не в браке и без детей, при прибыли 60 000 € подоходный налог составит около 9 626 €, солидарный сбор ещё не взимается. При государственной страховке около 12 660 € уходит на медицинскую страховку и страхование на случай ухода. У вас остаётся около 37 714 €. Церковный и промысловый налоги не учтены.
Как самозанятому рассчитать подоходный налог в Германии?
Вычтите из выручки расходы на бизнес, получится прибыль. Из неё вычитаются взносы на медицинскую страховку и страхование на случай ухода. К остатку применяется тариф подоходного налога 2026 года: доход до 12 348 € не облагается, затем ставка растёт с 14 до 42 %, а с 277 826 € составляет 45 %. Если подоходный налог выше 20 350 € (для супругов 40 700 €), добавляется солидарный сбор.
Нужно ли самозанятому платить промысловый налог (Gewerbesteuer)?
Только при промысловой деятельности (Gewerbe), фрилансеры его не платят. У индивидуальных предпринимателей есть необлагаемая сумма 24 500 € промысловой прибыли, а большая часть налога засчитывается в подоходный налог (§ 35 EStG). Этот калькулятор его не показывает, для него есть отдельный калькулятор промыслового налога.
Для кого предназначен этот налоговый калькулятор?
Страница рассчитана на фрилансеров, самозанятых и других независимых специалистов в Германии, которым нужна практическая оценка будущего подоходного налога.
Заменяет ли оценка официальный налоговый расчет?
Нет. Интерактивный калькулятор помогает в планировании, но не заменяет официальный налоговый расчет и индивидуальную проверку по официальным источникам или с консультантом.
Какие цифры нужно подготовить заранее?
Обычно важнее всего годовая выручка, расходы на бизнес, которые можно вычесть, другие доходы, уже уплаченные авансовые платежи и личные факторы вроде страховок или льгот.
Почему прибыль важнее выручки?
Для самозанятых налоговая база обычно строится не от валовой выручки, а от прибыли после вычета расходов на бизнес. Поэтому важно аккуратно отделять доходы от расходов.
Какие налоги и взносы учитывает калькулятор?
Подоходный налог по тарифу 2026 года, солидарный сбор, а также государственную медицинскую страховку и страхование на случай ухода: льготная ставка 14 %, средний дополнительный взнос 2,9 % и 3,6 % на страхование ухода, без детей 4,2 %. Церковный налог, промысловый налог (Gewerbesteuer), пенсионное страхование и частная страховка не учитываются.
Продолжайте налоговое планирование с Norman
Когда счета, расходы и налоговые процессы собраны в одной системе, оценки и подачи становятся заметно надежнее.
Начать бесплатно