Бухгалтерські книги sp. z o.o.: журнал, обороти та сальдо

Компанія sp. z o.o. (польське товариство з обмеженою відповідальністю) веде в Norman бухгалтерські книги в злотих за власним планом рахунків (zakładowy plan kont). Norman створює записи з документів, а ви їх перевіряєте.

Де знайти книги

Відкрийте Бухгалтерія, вкладку Бухгалтерські книги. Тут є чотири подання:

• Журнал: записи в порядку проведення,
• Рахунки головної книги: записи та сальдо кожного рахунку,
• Обороти та сальдо: початкове сальдо, обороти за дебетом (Wn) і кредитом (Ma) та кінцеве сальдо кожного рахунку за вибраний період, із підсумком,
• План рахунків: рахунки компанії. Можна додавати власні рахунки, а також вмикати й вимикати рахунки.

Період задають у полях З і По. Записи можна шукати за описом або номером рахунку.

Звідки беруться записи

Записи формуються з внутрішніх рахунків на продаж, підтверджених документів закупівлі та транзакцій у PLN. Платежі лише закривають дебіторську та кредиторську заборгованість.

У блоці Проведення документів видно, скільки документів проведено, а скільки чекає на перевірку, із причиною біля кожного. Доповнивши дані, натисніть Перевірити та оновити проведення.

На перевірку потрапляють, зокрема, закордонні покупки, покупки зі зворотним нарахуванням ПДВ (odwrotne obciążenie) та імпорт товарів: для них Norman не створює автоматично записів вихідного та вхідного ПДВ. Кожен документ закупівлі з польським ПДВ потрібно перевірити, перш ніж він потрапить до JPK_V7. Див. Документи на покупки та вхідний ПДВ.

Ручний запис

1. Натисніть Додати запис.
2. Заповніть Дата проведення, рахунок Wn і рахунок Ma (Виберіть рахунок), Сума (PLN) та Документ і опис.
3. Збережіть.

Запис не можна додати на неактивний рахунок, у закритий період або до дати початку діяльності.

Виправлення через сторно

Записи в журналі не редагуються. Помилковий ручний запис виправте сторно: біля запису натисніть Сторнувати й зазначте Причина сторно. Norman додасть зворотний запис, а біля початкового покаже, що його сторновано. Потім додайте правильний запис. Записи, створені з документів, виправляйте в самому документі.

CIT на підставі книг

На підставі книг Norman розраховує авансові платежі з CIT і чернетку CIT-8. Див. CIT у sp. z o.o.. Книги також можна вивантажити для бухгалтера: див. Експорт даних для бухгалтера.

Чого Norman поки не робить

• Немає окремої функції вступного балансу: початкове сальдо дорівнює сумі записів до вибраного періоду.
• Не закриває фінансовий рік і не готує фінансову звітність для KRS.
• Не проводить автоматично закордонні покупки, зворотне нарахування та імпорт.
• Не розраховує курсових різниць компанії.
• Книги доступні лише у веб-версії.

Norman є програмою: книги ви ведете в ній самостійно або разом із бухгалтером.