Бухгалтерские книги sp. z o.o.: журнал, обороты и сальдо

Компания sp. z o.o. (польское общество с ограниченной ответственностью) ведёт в Norman бухгалтерские книги в злотых по собственному плану счетов (zakładowy plan kont). Norman создаёт записи из документов, а вы их проверяете.

Где находятся книги

Откройте Бухгалтерия, вкладку Бухгалтерские книги. Здесь четыре представления:

• Журнал: записи в порядке проводки,
• Счета главной книги: записи и сальдо по каждому счёту,
• Обороты и сальдо: начальное сальдо, обороты по дебету (Wn) и кредиту (Ma) и конечное сальдо каждого счёта за выбранный период, с итогом,
• План счетов: счета компании. Можно добавлять собственные счета, а также включать и отключать счета.

Период задаётся в полях С и По. Записи можно искать по описанию или номеру счёта.

Откуда берутся записи

Записи формируются из внутренних счетов на продажу, подтверждённых документов на покупки и транзакций в PLN. Платежи только закрывают дебиторскую и кредиторскую задолженность.

В блоке Проводка документов видно, сколько документов проведено, а сколько ждёт проверки, с причиной у каждого. Дополнив данные, нажмите Проверить и обновить проводки.

На проверку попадают, в частности, зарубежные покупки, покупки с обратным начислением НДС (odwrotne obciążenie) и импорт товаров: для них Norman не создаёт автоматически записи исходящего и входящего НДС. Каждый документ на покупку с польским НДС нужно проверить, прежде чем он попадёт в JPK_V7. См. Документы на покупки и входящий НДС.

Ручная запись

1. Нажмите Добавить запись.
2. Заполните Дата проводки, счёт Wn и счёт Ma (Выберите счёт), Сумма (PLN) и Документ и описание.
3. Сохраните.

Запись нельзя добавить на неактивный счёт, в закрытый период или до даты начала деятельности.

Корректировка через сторно

Записи в журнале не редактируются. Ошибочную ручную запись исправьте сторно: у записи нажмите Сторнировать и укажите Причина сторно. Norman добавит обратную запись, а у исходной покажет, что она сторнирована. Затем добавьте правильную запись. Записи, созданные из документов, исправляйте в самом документе.

CIT по данным книг

По данным книг Norman рассчитывает авансовые платежи по CIT и черновик CIT-8. См. CIT в sp. z o.o.. Книги также можно выгрузить для бухгалтера: см. Экспорт данных для бухгалтера.

Чего Norman пока не делает

• Нет отдельной функции вступительного баланса: начальное сальдо равно сумме записей до выбранного периода.
• Не закрывает финансовый год и не готовит финансовую отчётность для KRS.
• Не проводит автоматически зарубежные покупки, обратное начисление и импорт.
• Не рассчитывает курсовые разницы компании.
• Книги доступны только в веб-версии.

Norman является программой: книги вы ведёте в ней самостоятельно или вместе с бухгалтером.