Рахунки-проформи, накладні WZ і регулярні рахунки

Окрім рахунків, у Norman можна підготувати рахунок-проформу (faktura pro forma) і накладну WZ (видаткова накладна), а регулярні продажі налаштувати як регулярний рахунок. Компанія з Польщі не створює в Norman комерційних пропозицій: їхнє місце займає рахунок-проформа.

Рахунок-проформа

Рахунок-проформа пропонує клієнту сплатити до того, як ви виставите рахунок. У ньому є строк оплати, платіжні реквізити та QR-код для оплати в банківському застосунку. Це не рахунок-фактура VAT: Norman друкує на ньому «Dokument nie jest fakturą VAT.» («Документ не є рахунком-фактурою VAT.»).

1. Відкрийте Рахунки, натисніть Створити й виберіть Рахунок-проформа.
2. Вкажіть клієнта, позиції та Термін виконання так само, як у рахунку. Рахунки-проформи мають власну нумерацію, за замовчуванням PF-2026-0001.
3. Збережіть рахунок-проформу або надішліть його клієнту електронною поштою. Надсилання рахунку-проформи електронною поштою безкоштовне й не враховується в ліміт листів із рахунками.
4. Коли клієнт сплатить на банківський рахунок, підключений до Norman або імпортований із CSV-файлу, Norman зіставить платіж із рахунком-проформою. Платіж, отриманий інакше, позначте кнопкою Позначити як оплачено. Тоді Norman покаже повідомлення Платіж отримано. Виставте рахунок.
5. Натисніть Виставити рахунок. Norman створить рахунок із позиціями рахунку-проформи й додасть до нього рядок «Zgodnie z fakturą pro forma» (згідно з рахунком-проформою) з його номером і датою. Рахунок-проформа отримає статус Виставлено рахунок.

Коли ви позначите рахунок як оплачений, Norman перенесе на нього платіж за рахунком-проформою, тож ту саму оплату не буде враховано двічі.

Рахунок-проформа не потрапляє до KSeF (національна система електронних рахунків) і не впливає на JPK_V7, KPiR і PIT. До KSeF і до обліку потрапляє лише рахунок, виставлений на підставі рахунку-проформи.

Оплата до поставки

Якщо клієнт сплатив рахунок-проформу до поставки товару чи надання послуги, ця оплата є авансом:

• ПДВ з авансу нараховується за місяць його отримання (art. 19a ust. 8 закону про ПДВ (ustawa o VAT)),
• авансовий рахунок (faktura zaliczkowa) потрібно виставити в KSeF не пізніше 15-го числа місяця, що настає після місяця отримання авансу (art. 106b ust. 1 pkt 4 і art. 106i ust. 2 закону про ПДВ).

Norman поки не виставляє авансових рахунків: про це нагадує повідомлення біля оплаченого рахунку-проформи. Авансовий рахунок виставте в Aplikacja Podatnika KSeF.

У JDG (індивідуальний підприємець, аналог ФОП) аванс за поставку, яка відбудеться в наступному періоді, ще не є виручкою в PIT (art. 14 ust. 3 pkt 1 закону про PIT (ustawa o PIT)). Виручка виникає з продажу за рахунком, і Norman враховує її один раз.

Накладна WZ

Накладна WZ підтверджує видачу товару. Відкрийте Рахунки, натисніть Створити й виберіть Накладна. Накладні WZ мають власну нумерацію, за замовчуванням WZ-2026-0001. Накладна WZ не потрапляє ні до KSeF, ні до JPK_V7.

Регулярний рахунок

Регулярний рахунок знадобиться для постійних продажів, наприклад щомісячної послуги для того самого клієнта.

1. Підготуйте рахунок як звичайно: клієнт, позиції, ставки ПДВ.
2. На останньому кроці позначте Повторювати автоматично.
3. Задайте Повтор та Інтервал, наприклад щомісяця.
4. У полі Кожен рахунок охоплює виберіть Минулий період або Наступний період.
5. У полі Закінчення виберіть Ніколи, У дату або Після кількості.
6. Збережіть.

Norman покаже дати наступних рахунків. У текстах рахунку можна використовувати поля, які кожен рахунок заповнить своїм періодом. Кожен рахунок отримує наступний номер у момент створення, а строк оплати відраховується від його дати.

Кожен рахунок, створений із регулярного рахунку, є звичайним рахунком: він потрапляє до KSeF і до JPK_V7 за свій період. Якщо Norman також надсилає його електронною поштою, лист іде після того, як KSeF прийме рахунок, з номером KSeF у PDF.

Регулярні рахунки доступні в платних тарифах.

Чого Norman поки не робить

• Не виставляє авансових рахунків: виставляйте їх в Aplikacja Podatnika KSeF.
• Не надсилає рахунки-проформи та накладні WZ до KSeF, бо це не рахунки.

Див. також Виставлення рахунків у Norman і Нагадування про оплату.

Джерела: ustawa o VAT, art. 19a, 106b i 106i, ustawa o PIT, art. 14.