Müssen Webentwickler Umsatzsteuervoranmeldungen abgeben?

Wenn du als freiberuflicher Webentwickler in Deutschland über 25.000 € Jahresumsatz liegst, musst du dich für die Umsatzsteuer registrieren und regelmäßig Umsatzsteuervoranmeldungen abgeben. Das gilt unabhängig davon, ob du WordPress-Seiten, React-Apps oder Enterprise-Lösungen entwickelst.

Viele Entwickler registrieren sich sogar freiwillig für die Umsatzsteuer, obwohl sie unter der Grenze liegen – um die Vorsteuer auf Hardware- und Softwarekäufe zurückzuholen.

Welche Ausgaben können Webentwickler absetzen?

Entwicklungsarbeit bringt erhebliche Tool- und Infrastrukturkosten mit sich, die alle vorsteuerabzugsfähig sind:

• Cloud-Services (AWS, Google Cloud, Azure, Vercel)

• Hosting und Domains

• Entwicklungs-Tools und IDEs (JetBrains, VS-Code-Extensions)

• SaaS-Abos (GitHub, GitLab, Notion, Slack)

• Hardware (Laptops, Monitore, Tastaturen)

• Online-Kurse und Zertifizierungen

• Coworking-Space und Homeoffice

• Internet und Telefon

Jeder Euro Umsatzsteuer auf diese Betriebsausgaben kann zurückgeholt werden.

Häufige Umsatzsteuerfehler von Entwicklern

• Internationale SaaS-Dienste falsch behandeln:

  Viele Dev-Tools sitzen in den USA und berechnen keine Umsatzsteuer. Das ist korrekt. Bei EU-B2B-Services oder inländischen Anbietern greifen jedoch Reverse-Charge-Regeln, die richtig angewendet werden müssen.

• Private Abos nicht trennen:

  Dein Netflix-Abo ist nicht absetzbar. Dein Pluralsight-Abo zur Weiterbildung schon.

• Hardware-Abzüge vergessen:

  Das 3.000-€-MacBook enthält fast 500 € Vorsteuer – wenn du die Rechnung aufbewahrst und es korrekt verbuchst.

• Falsche Rechnungsstellung an Kunden:

  Internationale Kunden haben unterschiedliche umsatzsteuerliche Behandlungen. 19 % an ein US-Startup zu berechnen ist falsch.

Wie Norman Webentwicklern hilft

Norman verbindet sich mit deinem Bankkonto und kategorisiert Tech-Ausgaben automatisch. Gängige Anbieter wie AWS, GitHub oder JetBrains werden erkannt, unterschiedliche Umsatzsteuerszenarien korrekt behandelt und deine UStVA vorausgefüllt. Prüfen dauert 2 Minuten, Einreichen einen Klick.