Müssen Coaches Umsatzsteuervoranmeldungen abgeben?

Wenn du als freiberuflicher Coach in Deutschland über 25.000 € Jahresumsatz liegst, musst du dich für die Umsatzsteuer registrieren und regelmäßig Umsatzsteuervoranmeldungen abgeben. Das gilt unabhängig davon, ob du Business Coaching, Life Coaching, Executive Coaching oder spezialisierte Beratung anbietest.

Hinweis: Manche Coaching-Leistungen können unter bestimmten bildungsbezogenen Ausnahmeregelungen umsatzsteuerbefreit sein, die meisten kommerziellen Coachings sind jedoch mit 19 % steuerpflichtig.

Welche Ausgaben können Coaches absetzen?

Coaching-Businesses haben vielfältige, aber gut nachvollziehbare Betriebsausgaben:

• Videokonferenz-Tools (Zoom, Microsoft Teams)

• Kursplattformen (Teachable, Kajabi, Thinkific)

• CRM- und Terminbuchungssoftware

• Zertifizierungen und Weiterbildungsprogramme

• Bücher und fachliche Weiterbildung

• Reisekosten für Präsenzsessions

• Homeoffice-Kosten

• Marketing- und Website-Kosten

Jeder Euro Umsatzsteuer auf diese Betriebsausgaben kann zurückgeholt werden.

Häufige Umsatzsteuerfehler von Coaches

• Annahme, Coaching sei umsatzsteuerfrei:

  Kommerzielles Coaching ist in der Regel steuerpflichtig. Nur bestimmte Bildungsleistungen, die strenge Voraussetzungen erfüllen, sind befreit.

• Plattformgebühren übersehen:

  Kursplattform-Abos enthalten oft deutsche oder EU-Umsatzsteuer, die vorsteuerabzugsfähig ist.

• Digitale Produkte nicht getrennt erfassen:

  Onlinekurse und digitale Downloads können bei internationalen Verkäufen anderen Umsatzsteuerregeln unterliegen.

• Retreat- und Workshop-Kosten ignorieren:

  Eventkosten wie Location, Catering und Materialien enthalten abzugsfähige Vorsteuer.

Wie Norman Coaches hilft

Norman verbindet sich mit deinem Bankkonto und kategorisiert deine Einnahmequellen und Ausgaben automatisch. Zahlungen für Sessions, Umsätze über Kursplattformen, wiederkehrende Tool-Abos werden erfasst und deine UStVA vorausgefüllt. Prüfen und Einreichen dauert nur wenige Minuten.