VAT-UE і VAT-UEK: зведена інформація
Norman готує XML-файл зведеної інформації VAT-UE за кожен місяць з операціями в ЄС, а після змін також коригування VAT-UEK. Файл ви подаєте самостійно через e-Deklaracje.
Оновлено
Зведену інформацію VAT-UE (informacja podsumowująca) ви подаєте за кожен місяць, у якому мали операції з компаніями з інших країн ЄС. Цей обов'язок стосується й компаній, звільнених від ПДВ, які надають послуги компаніям з ЄС. За місяць без таких операцій VAT-UE не подають.
Строк: 25-те число наступного місяця. З VAT-UE податок до сплати не виникає.
Що Norman зазначає
| Частина | Операції |
|---|---|
| C | Внутрішньоспільнотні постачання товарів: позиції рахунків зі ставкою 0% WDT |
| D | Внутрішньоспільнотні придбання товарів (лише для платників VAT, czynny podatnik VAT) |
| E | Послуги для компаній з інших країн ЄС (art. 28b) |
Суми зазначаються в злотих, за тими самими курсами NBP, що й у JPK_V7, окремо для кожного контрагента.
Як підготувати й подати
- На сторінці Податки відкрийте звіт VAT-UE (операції в ЄС) за потрібний місяць. Звіт з'являється автоматично разом із першою операцією в ЄС у цьому місяці.
- Перевірте таблиці частин C, D і E. Якщо щось блокує файл, ви побачите це в розділі Виправте перед завантаженням XML.
- Завантажте XML-файл кнопкою Переглянути й завантажити XML. Перед завантаженням Norman перевіряє номери VAT UE контрагентів у VIES.
- Подайте файл самостійно через e-Deklaracje (podatki.gov.pl).
- Позначте звіт у Norman як надісланий. Тоді Norman збереже, що саме було подано.
Norman потрібні NIP, підтверджена urząd skarbowy (податкова), а для JDG (індивідуального підприємця, аналог ФОП) також ім'я, прізвище та номер PESEL власника.
Контрагент без номера VAT UE
Продаж клієнтові без чинного номера VAT UE не є операцією для VAT-UE. Norman його пропускає й показує в розділі Не ввійшло до цієї VAT-UE. Купівля в постачальника без номера VAT UE блокує файл, доки ви не додасте номер.
Коригування VAT-UEK
Якщо операції за місяць змінилися після подання інформації, звіт покаже позиції до зміни (Подано (Było)) і після неї (Виправлено (Jest)).
- Натисніть Завантажити VAT-UEK. Файл містить лише змінені позиції.
- Подайте його через e-Deklaracje.
- Натисніть Позначити VAT-UEK як подану.
Для місяця, позначеного як поданий до появи цієї функції, Norman не має запису про те, що було подано, тому VAT-UEK він не підготує.
Чого Norman поки не робить
- Не надсилає VAT-UE і VAT-UEK: надсилання через e-Deklaracje стане доступним пізніше.
- Не зазначає склад типу call-off stock (частина F).
- Якщо позначити звіт як надісланий з меню картки в списку звітів, Norman не збереже, що було подано. Щоб пізніше підготувати VAT-UEK, скористайтеся кнопкою на сторінці звіту.