VAT-UE и VAT-UEK: сводная информация
Norman готовит XML-файл сводной информации VAT-UE за каждый месяц с операциями в ЕС, а после изменений и корректировку VAT-UEK. Файл вы подаёте самостоятельно через e-Deklaracje.
Обновлено
Сводную информацию VAT-UE (informacja podsumowująca) вы подаёте за каждый месяц, в котором у вас были операции с компаниями из других стран ЕС. Обязанность касается и компаний, освобождённых от НДС, которые оказывают услуги компаниям из ЕС. За месяц без таких операций VAT-UE не подаётся.
Срок: 25-е число следующего месяца. По VAT-UE налог к уплате не возникает.
Что Norman указывает
| Часть | Операции |
|---|---|
| C | Внутриобщинные поставки товаров: позиции счетов со ставкой 0% WDT |
| D | Внутриобщинные приобретения товаров (только для плательщиков VAT, czynny podatnik VAT) |
| E | Услуги компаниям из других стран ЕС (art. 28b) |
Суммы указываются в злотых, по тем же курсам NBP, что и в JPK_V7, отдельно для каждого контрагента.
Как подготовить и подать
- На странице Налоги откройте отчёт VAT-UE (операции в ЕС) за нужный месяц. Отчёт появляется сам, как только в месяце появляется первая операция в ЕС.
- Проверьте таблицы частей C, D и E. Если что-то блокирует файл, вы увидите это в разделе Исправьте перед скачиванием XML.
- Скачайте XML-файл кнопкой Просмотреть и скачать XML. Перед скачиванием Norman проверяет номера VAT UE контрагентов в VIES.
- Подайте файл самостоятельно через e-Deklaracje (podatki.gov.pl).
- Отметьте отчёт в Norman как отправленный. Тогда Norman сохранит, что именно было подано.
Norman нужны NIP, подтверждённая urząd skarbowy (налоговая), а для JDG (индивидуального предпринимателя) также имя, фамилия и номер PESEL владельца.
Контрагент без номера VAT UE
Продажа клиенту без действительного номера VAT UE не является операцией для VAT-UE. Norman её пропускает и показывает в разделе Не вошло в эту VAT-UE. Покупка у поставщика без номера VAT UE блокирует файл, пока вы не укажете номер.
Корректировка VAT-UEK
Если операции за месяц изменились после подачи информации, отчёт покажет позиции до изменения (Подано (Było)) и после него (Исправлено (Jest)).
- Нажмите Скачать VAT-UEK. Файл содержит только изменённые позиции.
- Подайте его через e-Deklaracje.
- Нажмите Отметить VAT-UEK как поданную.
Для месяца, отмеченного как поданный до появления этой функции, у Norman нет записи о том, что было подано, поэтому VAT-UEK он не подготовит.
Чего Norman пока не делает
- Не отправляет VAT-UE и VAT-UEK: отправка через e-Deklaracje появится позже.
- Не указывает склад типа call-off stock (часть F).
- Если отметить отчёт как отправленный из меню карточки в списке отчётов, Norman не сохранит, что было подано. Чтобы потом подготовить VAT-UEK, используйте кнопку на странице отчёта.