Счета без НДС по § 13b
При строительных услугах другим строительным компаниям НДС должен получатель. Norman выставляет счёт без НДС и с указанием на перенос налоговой обязанности.
Бухгалтерия для ремесленных предприятий
В ремесле ликвидность держится на двух документах: справке об освобождении и правильном счёте. Без первой заказчик удержит 15 %. Укажете НДС во втором там, где его быть не должно, — заплатите его всё равно.
Для тех, кто работает на объекте, а не за столом
От EÜR через UStVA до подоходного налога: Norman подготавливает, проверяет и отправляет все прямо в налоговую.
EÜR
2025
Доходы51 600 €
Расходы13 200 €
Реклама8 400 €
Командировки3 100 €
Представительские1 700 €
Прибыль38 400 €
Автоматическая подготовка EÜR
Norman ведет вашу EÜR непрерывно и автоматически формирует ее в конце года.
ВЫЧЕТЫ
Реклама
Командировки
Нет ПО?
Нет офиса / дом. офиса?
73
Налоговый балл
Вычеты, которые вы бы упустили
ИИ Norman проверяет каждый расход на вычитаемость. Ни один вычет больше не теряется.
Подоходный налог
2025
Прибыль EÜR
38 400 €Зарплата
42 000 €Зарплата (партнёр)
36 800 €Крипто-доход
1 200 €Ориент. доплата ESt4 260 €
Декларация подоходного налога
Norman предзаполняет вашу декларацию подоходного налога данными из текущей бухгалтерии.
Отправка через ELSTER включена
Отправляйте налоговые декларации прямо из Norman в налоговую, без дополнительного ПО.
Оценка налога
Live3.087,22 €
Следующий срок10 апреля
Налоговые оценки в реальном времени
Видите в любой момент, сколько налогов вас ждет, и планируйте с данными в реальном времени.
Что нужно ремесленному предприятию каждый день
Четыре ситуации, которых нет в других отраслях.
Документы, которые возникают на объекте
Строительный магазин, заправка, запчасть: достаточно фото. Norman распознаёт чек, раскладывает его и проводит в EÜR.
Правильное списание инструмента
До 800 € нетто — сразу как малоценное имущество, свыше — через срок полезного использования. Norman распознаёт границу и амортизирует крупные покупки.
E-Rechnung для корпоративных заказчиков
С 2027 года обязательно при обороте свыше 800.000 €, с 2028 — для всех. Norman формирует XRechnung и ZUGFeRD из обычного счёта.
Что Norman убирает из конца месяца
Norman сокращает постоянную финансовую работу до того, как документы, налоги и сроки превращаются в проблему.
8 часов
сортировки документов в месяц
5 инструментов
которые приходится поддерживать параллельно
Налоговый стресс
перед каждым сроком
Norman вместо ручной финансовой рутины
Документы, счета, налоговые данные и передача консультанту работают вместе, а не распадаются по пяти инструментам.
| | |
|---|---|---|
| Документы и чеки | Распознаются и классифицируются сразу | Скапливаются в почте и в коробках |
| Счета клиентам | Один процесс с автоматическими напоминаниями | Word-шаблон и ручная отправка |
| EÜR и UStVA | Готовятся из текущих данных | Собираются в таблицах перед сроком |
| Передача консультанту | Один вход, структурированные данные | Архив по почте и встречные вопросы |
Тарифы, которые растут вместе с вашим процессом
Начните бесплатно и подключайте налоги, команды и автоматизацию, когда они нужны.
За год (3 месяца бесплатно)Ежемесячно
Бесплатно
Ключевые бухгалтерские функции бесплатно.
€0
/месяц (без VAT)
- Безлимитные e-invoices
- Подсказки по налоговым вычетам
- Синхронизация банка
- AI Autopilot
- Подключение к ChatGPT и Claude
Klein
Для Kleinunternehmer.
€9
- 25%
/месяц (без VAT)
- Годовые tax declarations (EÜR)
- Личный income tax
- Учет зарплаты как employee
- EU reports (ZM)
- Invoicing Pro plan
Pro
Для самозанятых с VAT.
€21
- 25%
/месяц (без VAT)
- VAT returns
- Все налоговые декларации
- Налоговый efficiency score
- Автосопоставление чеков
- Invoicing Pro plan
Документы с объекта, бухгалтерия без вечера за столом
Norman распознаёт чеки по фото, раскладывает их автоматически и держит EÜR и НДС в актуальном состоянии.
Начать бесплатноЧастые вопросы
Как получить Freistellungsbescheinigung по § 48b EStG?
Заявление подаётся в вашу налоговую. Справку выдают при отсутствии налоговой задолженности и выполнении налоговых обязанностей. Она срочная, как правило на три года, и предъявляется заказчикам. Без неё заказчик обязан удержать 15 %.
Что будет, если заказчик удержит 15 %?
Деньги не потеряны: удержанная сумма засчитывается в счёт ваших налогов — сначала подоходного налога с зарплаты, затем авансовых платежей и подоходного либо корпоративного налога. Возможно заявление на возврат. Проблема в ликвидности, а не в итоговой налоговой нагрузке.
Когда действует reverse charge по § 13b UStG?
Когда вы оказываете строительную услугу предпринимателю, который сам систематически оказывает строительные услуги. Тогда НДС должен получатель услуги. В вашем счёте НДС не указывается, вместо этого добавляется указание на перенос налоговой обязанности. Если НДС всё же указан, вы должны его дополнительно по § 14c UStG.
Нужен ли мне Meisterbrief?
Для лицензируемых ремёсел из приложения A к Handwerksordnung — да, для нелицензируемых из приложения B — нет. Регистрация идёт через Handwerkskammer. На налоги это не влияет: вопрос в том, вправе ли вы вообще вести такой бизнес.
Можно ли списать инструмент сразу?
До 800 € нетто за предмет — сразу и полностью, как малоценное имущество. Свыше этого — амортизация в течение срока полезного использования. Для автопарка и крупных машин стоит дополнительно посмотреть на Investitionsabzugsbetrag, который позволяет перенести часть расходов вперёд.
Обязано ли ремесленное предприятие выставлять E-Rechnung?
Принимать — с 1 января 2025 года. Выставлять — с 1 января 2027 года, если совокупный оборот за 2026 год превысил 800.000 €, иначе с 1 января 2028 года. Счета частным заказчикам под это не подпадают, счета компаниям и органам власти — подпадают.