Две ставки в одном счёте
Еда — 7 %, напитки — 19 %. Norman разделяет позиции и считает НДС по каждой ставке, в том числе для комплексных меню с напитком.
Налоги и касса в гастрономии
С 1 января 2026 года еда облагается по ставке 7 %, напитки — по-прежнему по 19 %. Каждый стол с едой и пивом — это счёт с двумя ставками, и касса должна это уметь.
Для заведений с двумя ставками и дневной выручкой
От EÜR через UStVA до подоходного налога: Norman подготавливает, проверяет и отправляет все прямо в налоговую.
EÜR
2025
Доходы51 600 €
Расходы13 200 €
Реклама8 400 €
Командировки3 100 €
Представительские1 700 €
Прибыль38 400 €
Автоматическая подготовка EÜR
Norman ведет вашу EÜR непрерывно и автоматически формирует ее в конце года.
ВЫЧЕТЫ
Реклама
Командировки
Нет ПО?
Нет офиса / дом. офиса?
73
Налоговый балл
Вычеты, которые вы бы упустили
ИИ Norman проверяет каждый расход на вычитаемость. Ни один вычет больше не теряется.
Подоходный налог
2025
Прибыль EÜR
38 400 €Зарплата
42 000 €Зарплата (партнёр)
36 800 €Крипто-доход
1 200 €Ориент. доплата ESt4 260 €
Декларация подоходного налога
Norman предзаполняет вашу декларацию подоходного налога данными из текущей бухгалтерии.
Отправка через ELSTER включена
Отправляйте налоговые декларации прямо из Norman в налоговую, без дополнительного ПО.
Оценка налога
Live3.087,22 €
Следующий срок10 апреля
Налоговые оценки в реальном времени
Видите в любой момент, сколько налогов вас ждет, и планируйте с данными в реальном времени.
Что нужно гастрономии каждый день
Четыре вещи, застревающие между кухней и кассой.
Дневная выручка без перепечатывания
Norman берёт дневную выручку с подключённого банковского счёта и относит её на нужные счета доходов.
Закупки и документы
Счета поставщиков по электронной почте, чеки по фото. Norman распознаёт и то и другое и проводит себестоимость товара.
UStVA по двум ставкам
Из раздельной выручки декларация формируется автоматически и уходит в налоговую через ELSTER.
Что Norman убирает из конца месяца
Norman сокращает постоянную финансовую работу до того, как документы, налоги и сроки превращаются в проблему.
8 часов
сортировки документов в месяц
5 инструментов
которые приходится поддерживать параллельно
Налоговый стресс
перед каждым сроком
Norman вместо ручной финансовой рутины
Документы, счета, налоговые данные и передача консультанту работают вместе, а не распадаются по пяти инструментам.
| | |
|---|---|---|
| Документы и чеки | Распознаются и классифицируются сразу | Скапливаются в почте и в коробках |
| Счета клиентам | Один процесс с автоматическими напоминаниями | Word-шаблон и ручная отправка |
| EÜR и UStVA | Готовятся из текущих данных | Собираются в таблицах перед сроком |
| Передача консультанту | Один вход, структурированные данные | Архив по почте и встречные вопросы |
Тарифы, которые растут вместе с вашим процессом
Начните бесплатно и подключайте налоги, команды и автоматизацию, когда они нужны.
За год (3 месяца бесплатно)Ежемесячно
Бесплатно
Ключевые бухгалтерские функции бесплатно.
€0
/месяц (без VAT)
- Безлимитные e-invoices
- Подсказки по налоговым вычетам
- Синхронизация банка
- AI Autopilot
- Подключение к ChatGPT и Claude
Klein
Для Kleinunternehmer.
€9
- 25%
/месяц (без VAT)
- Годовые tax declarations (EÜR)
- Личный income tax
- Учет зарплаты как employee
- EU reports (ZM)
- Invoicing Pro plan
Pro
Для самозанятых с VAT.
€21
- 25%
/месяц (без VAT)
- VAT returns
- Все налоговые декларации
- Налоговый efficiency score
- Автосопоставление чеков
- Invoicing Pro plan
Две ставки, одна бухгалтерия
Norman аккуратно разделяет еду и напитки, проводит дневную выручку и держит UStVA в актуальном состоянии.
Начать бесплатноЧастые вопросы
Действует ли пониженная ставка при доставке и самовывозе?
Да. С 1 января 2026 года еда облагается по пониженной ставке 7 % независимо от того, едят ли её в заведении, забирают или заказывают доставку. Прежнее различие между потреблением на месте и продажей на вынос на ставку для еды больше не влияет.
Какая ставка у кофе с собой?
Кофе — это напиток, и он остаётся по 19 %. Молочный напиток с долей молока не менее 75 % подпадает под 7 %. У смешанных напитков решает состав, а не стойка.
Как провести комплексное меню с напитком?
Общая сумма распределяется по двум ставкам: часть за еду — 7 %, часть за напиток — 19 %. Для комплексных предложений нужна обоснованная методика распределения, которая выдержит проверку. Касса должна делать это автоматически.
Обязательна ли электронная касса?
Нет. Обязанности применять кассовый аппарат в Германии нет, открытая касса по-прежнему допустима. Но тот, кто использует электронную кассу, обязан защитить её сертифицированным техническим устройством и сообщить о ней в налоговую.
Я так и не заявил кассу. Что делать?
Регистрация идёт через Mein ELSTER, и для уже имевшихся систем срок был до 31 июля 2025 года. Этот срок прошёл. Регистрацию стоит выполнить незамедлительно: незаявленная касса — очевидная зацепка при любой кассовой проверке.
Как облагаются чаевые?
Чаевые, которые гости добровольно дают сотрудникам, для сотрудников не облагаются налогом (§ 3 п. 51 EStG). Чаевые, поступающие самому владельцу бизнеса, являются доходом предприятия и облагаются. Решает, кто их получает, а не кто даёт.