# Steuern in der Gastronomie: 7 % auf Speisen, 19 % auf Getränke Source: https://norman.finance/de/loesungen/gastronomie **Für neue Konten:** 75 % Rabatt auf die ersten 3 Monate. Keine Kreditkarte nötig. Konto erstellen: https://app.norman.finance/sign-up?utm_source=ai_markdown&utm_medium=referral&utm_content=loesungen-gastronomie --- Seit dem 1. Januar 2026 gelten auf Speisen 7 %, auf Getränke weiter 19 %. Jeder Tisch mit Essen und Bier ist damit eine geteilte Rechnung, und die Kasse muss die Teilung mitmachen. ## Für Betriebe mit zwei Steuersätzen und Tageseinnahmen Von der EÜR über die UStVA bis zur Einkommensteuer: Norman erstellt, prüft und übermittelt alles direkt ans Finanzamt. - **EÜR automatisch erstellen:** Norman führt deine Einnahmenüberschussrechnung laufend mit und erstellt sie am Jahresende automatisch. - **Abzüge, die du sonst übersiehst:** Normans KI prüft jede Ausgabe auf Abzugsfähigkeit. Kein Abzug geht mehr verloren. - **Einkommensteuererklärung:** Norman befüllt deine Einkommensteuererklärung mit den Daten aus der laufenden Buchhaltung vor. - **ELSTER-Übermittlung inklusive:** Schick deine Steuererklärungen direkt aus Norman ans Finanzamt, ohne zusätzliche Software. - **Live-Steuerschätzungen:** Sieh jederzeit, wie viel Steuern auf dich zukommen, und plane voraus mit Echtzeitdaten. ## Was der Gastro-Alltag von Norman verlangt Vier Punkte, die zwischen Küche und Kasse hängen bleiben. 1. **Zwei Steuersätze auf einer Rechnung.** Speisen 7 %, Getränke 19 %. Norman trennt die Positionen und rechnet die Umsatzsteuer je Satz ab, auch bei Menüs mit Getränk. 2. **Tageseinnahmen ohne Abtippen.** Norman übernimmt die Tageseinnahmen aus dem verbundenen Bankkonto und ordnet sie den richtigen Erlöskonten zu. 3. **Wareneinkauf und Belege.** Lieferantenrechnungen per E-Mail, Belege per Foto. Norman liest beides aus und bucht den Wareneinsatz. 4. **UStVA mit zwei Sätzen.** Aus den getrennten Erlösen entsteht die Voranmeldung automatisch und geht direkt ans Finanzamt, ohne ELSTER-Konto. ## Was Norman aus deinem Monatsende nimmt Norman reduziert die laufende Finanzarbeit, bevor Belege, Umsatzsteuer und Steuerfristen zum Problem werden. - 8 Stunden: Belege sortieren pro Monat - 5 Tools: die du parallel pflegst - Steuerstress: vor jeder Frist ## Norman statt manueller Finanzroutine Belege, Rechnungen, Steuerdaten und Berater-Übergabe greifen ineinander, statt in fünf Tools zu zerfallen. | | Norman | Manuell ohne Norman | | --- | --- | --- | | Belege & Quittungen | Sofort erfasst und kategorisiert | Sammeln sich in Mail und Schuhkartons | | Kundenrechnungen | Ein Workflow mit automatischen Mahnungen | Word-Vorlage und manueller Versand | | EÜR & UStVA | Aus laufenden Daten vorbereitet | In Excel kurz vor der Frist gebaut | | Steuerberater-Übergabe | Ein Login, strukturierte Daten | ZIP per E-Mail und Rückfragen | ## Tarife, die mit deinem Workflow wachsen Starte kostenlos und schalte Steuer-, Team- und Automatisierungsfunktionen frei, wenn du sie brauchst. ### Selbstständige (Freiberufler & Gewerbetreibende) - **Kostenlos**: Die wichtigsten Buchhaltungsfunktionen. €0. - Unbegrenzte E-Rechnungen - Tipps zu Steuerabzügen - KI-Autopilot - Mit ChatGPT & Claude verbinden - Beleg-Scan (OCR) - Norman-KI: Nutzungslimits - **Klein**: Für Kleinunternehmer. 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USt.). -75 % für 3 Monate: €3/Monat (zzgl. USt.), danach €12. - BWA & Finanzberichte - DATEV-Export - Steuerberater-Zugang - Multi-User-Zugang - Norman-KI: höhere Limits - **Max**: Jahresabschluss und alle Steuererklärungen. Monatlich: €52/Monat (zzgl. USt.). Jährlich: €39/Monat (zzgl. USt.). -75 % für 3 Monate: €13/Monat (zzgl. USt.), danach €52. - UStVA & ZM-Meldung - Körperschaft- & Gewerbesteuer - Jahresabschluss mit E-Bilanz - Bank-Synchronisierung (5 Konten) - Norman-KI: maximale Limits **Zwei Steuersätze, eine Buchhaltung:** Norman trennt Speisen und Getränke sauber, bucht die Tageseinnahmen und hält die UStVA aktuell. [Kostenlos starten](https://app.norman.finance/sign-up) ## Häufige Fragen ### Gilt der ermäßigte Satz auch für Lieferung und Abholung? Ja. Seit dem 1. Januar 2026 gilt für Speisen der ermäßigte Satz von 7 %, unabhängig davon, ob im Lokal verzehrt, abgeholt oder geliefert wird. Die frühere Unterscheidung zwischen Verzehr an Ort und Stelle und Außer-Haus-Verkauf ist für den Steuersatz auf Speisen damit weggefallen. ### Welcher Satz gilt für einen Kaffee zum Mitnehmen? Kaffee ist ein Getränk und bleibt bei 19 %. Ein Milchmischgetränk mit mindestens 75 % Milchanteil fällt dagegen unter 7 %. Bei Mischgetränken entscheidet also die Zusammensetzung, nicht die Theke. ### Wie buche ich ein Menü mit Getränk? Der Gesamtpreis wird auf die beiden Steuersätze aufgeteilt: der Speisenanteil mit 7 %, der Getränkeanteil mit 19 %. Pauschalangebote brauchen dafür eine nachvollziehbare Aufteilung, die auch bei einer Prüfung standhält. Die Kasse sollte das automatisch abbilden. ### Brauche ich zwingend eine elektronische Kasse? Nein. Eine Registrierkassenpflicht gibt es in Deutschland nicht; eine offene Ladenkasse ist weiterhin zulässig. Wer aber ein elektronisches Kassensystem einsetzt, muss es mit einer zertifizierten technischen Sicherheitseinrichtung schützen und dem Finanzamt melden. ### Ich habe meine Kasse nie gemeldet. Was jetzt? Die Meldung läuft über Mein ELSTER und war für Bestandssysteme bis zum 31. Juli 2025 fällig. Diese Frist ist abgelaufen. Die Meldung sollte deshalb umgehend nachgeholt werden; eine nicht gemeldete Kasse ist ein Ansatzpunkt bei jeder Kassen-Nachschau. ### Wie wird Trinkgeld behandelt? Trinkgeld, das Gäste freiwillig an Beschäftigte geben, ist für diese steuerfrei (§ 3 Nr. 51 EStG). Trinkgeld, das dem Betriebsinhaber selbst zufließt, ist dagegen Betriebseinnahme und zu versteuern. Die Unterscheidung ist, wer es bekommt, nicht wer es gibt. ## Weitere relevante Seiten - [Selbstständige](https://norman.finance/de/selbststaendige): Norman organisiert Rechnungen, Belege, Buchhaltung und Steuern für Selbstständige in Deutschland. - [GmbH](https://norman.finance/de/gmbh): Norman automatisiert Buchhaltung, Rechnungen, Zahlungen und Steuer-Workflows für GmbHs in Deutschland. - [UStVA](https://norman.finance/de/ustva): Norman berechnet deine UStVA automatisch aus Bank und Belegen und übermittelt sie per ELSTER ans Finanzamt. 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